למה כדאי לפתוח קרן השתלמות

ייעוץ כלכלי לגבי קרן השתלמות לעצמאיים

אוטוטו מסתיימת שנת 2016 והנה המלצה חמה ממני: פעולה קטנה, אבל חשובה – פתיחת קרן השתלמות.

קרן השתלמות מאפשרת לשכירים ולעצמאיים להפקיד כספים לקבל עליהם הטבות מס ולמשוך את כל הסכום שנצבר ללא מס לאחר 6 שנים מיום ההפקדה הראשון.

 

שנים רבות שקרן ההשתלמות נחשבת לתכנון המס של מעמד הביניים החבול.

בשפה פשוטה היא נקראת גם: קרן לשיפוץ המטבח או קרן החלפת הרכב.

כיוון שמי שחוסך בה כסף, יוצא בדרך כלל אחרי 6 שנים עם כמה עשרות אלפי ₪.

כמעט כל ממשלה חדשה מתכננת לבטל את הטבת המס הזו, אך התכנון תופס במהרה את מקומו במגירת התכנונים. כמו שאתם יודעים המדינה לא נוהגת לפנק את מגזר העצמאים בהטבות, אך קרן השתלמות היא חריג שכדאי מאד לנצל. אגב – גם בקרן ההשתלמות ההטבה לשכירים עולה על זו של העצמאים, אבל אם כבר זרקו עצם בואו ננצל אותה.

אז מה גובה הטבת המס?

ניתן להפקיד בכל שנה עד סכום של 18,270 ₪ ולקבל עליו הטבת מס, תלוי בגובה הרווח שלכם.

לדוגמה: במקרה שהפקדנו 18,270 ₪ והרווחנו באותה השנה 261,000 ₪ הקטנו את המס לתשלום בכ – 3,000 ש"ח.

למי שממש מעוניין גם להבין את החישוב:

הסכום חושב לפי 7% על הכנסה של 261,000 ₪. כאשר רק 4.5% מתוך 7% שהפקדנו נחשבים כהוצאה שמקטינה את הרווח לפני מס. למי שהסתבך אני מציע להסתפק בדוגמה למעלה ולקבל את זה שעל הפקדה של 18,270 ₪ הוא יחסוך מס בסכום שינוע בין כ –  1,600 ₪ לבין כ – 4,600 ש"ח, תלוי כמובן בגובה הרווח של העסק שלו.

 

מתי כדאי לפתוח קרן השתלמות?

בכל יום נתון, אין צורך לחכות לסוף שנה וזאת כיוון שניתן למשוך את הקרן לאחר 6 שנים מיום ההפקדה הראשונה.

כמה להפקיד בקרן ההשתלמות?

אם אין לכם כסף להפקיד, תפקידו סכום מינימלי, אפילו רק 100 ₪ וזאת כדי לשמר את הזכות למשוך את כל הכספים שתפקידו בעתיד וייצברו בקרן בעוד 6 שנים. בשנים הבאות אם יהיה לכם כסף, תוכלו להפקיד יותר, עד לתקרה השנתית.

 

עוד הטבת מס

הרווחים שנצברים בקרן פטורים ממס לאחר 6 שנים מיום ההפקדה הראשונה. כלומר מנהלי הקרן "משחקים" עם הכספים שלכם בשוק ההון (אם הם לא מפסידים אותם אצל הטייקונים) גם הרווחים שייצברו יהיו פטורים ממס.

כל כמה זמן כדאי לפתוח קרן חדשה?

רצוי כל שנה, אם רוצים למשוך את כל הכסף ניתן לאחד את הקרנות ולמשוך אותן לפי הוותק של הקרן הראשונה, אם לא אז ניתן כל שנה למשוך קרן אחת או יותר שהגיעה ל 6 שנות ותק.

 

שיהיה לכולכם המון בהצלחה.

רותם

 

 

< לפוסטים נוספים
X
אקסל במתנה

תזרים המזומנים משיטת רותם זילברמן להורדה ללא תשלום

לחץ כאן להורדה